MM自動過賬-庫存科目與抵消類科目GBB配置
在MM模組的許多操作都能實現在FI模組自動過賬，如PO收貨、發票驗證(LIV)、工單發料、向生產車間發料等等。不用說，一定需要在IMG中進行配置才可以實現自動處理。但SAP實現的這種自動配置的機制是怎樣的呢？如果我們使用SAP系統，初始化庫存一定必不可少。大家都知道初始化庫存使用移動型別(movement type) 561/562。我們先以561 / 562的配置方法為例，說明配置流程。 有一點是大家首先要知道的，如果物料既有數量管理，又有金額管理，則物料異動會產生會計憑證，否則就沒有會計憑證產生。 為了便於理解，先告訴大家，系統對MM模組的自動過賬配置是存放在T030表（標準科目表）中的，我們用Tcode: SE16N檢視INT 的自動科目配置有以下結果。
ChAc：Chart of Account(賬目表) Trans.：Transaction （事務） VGCd：Valuation Group Code （評估群體準則） AM：Account Modification （ 科目修改） Val. Class：Valuation Class(評估類) 上表的控制機制是這樣的： Chart of Account及Valuation Group Code從範圍上進行控制，Transaction + AM + Valuation Class從條件上進行控制。G/L Account(總賬科目)有兩欄，一欄表示借方，一欄表示貸方，借貸方科目可以相同，也可以不同。 一 . 庫存科目和抵消類科目GBB自動記賬說明
存貨變動所生成的會計憑證有一個規律，這個規律就是一定有相應存貨的增加或減少。比如PO收貨會導致存貨增加，而發料則導致存貨減少。而對應的科目則各不相同，比如PO收貨對應的科目是應付賬款(在SAP中是GR/IR)，發料對應的科目應該是生產成本類科目。根據這一規律，SAP系統也將存貨過賬分為存貨科目(Stock Account)和消耗科目(Consumption Account)。存貨的增加與減少用存貨科目， Transaction key BSX碼就是用於存貨科目的配置; 對方科目因為各不相同，也就有不同的Transaction key。比如GBB用來配置沖銷科目，PRD用來配置價格差異科目等等。有時，一種transaction key還須細分不同的情況，這時就要用到Account Modification了。比如在GBB(沖銷科目)中，在沖銷科目中，再用BSA(一種account modification)表示初始化科目，用VBR表示物料消耗科目。Transaction key（事物碼）和account modification（科目修改）組合在一起，稱為價值串(value string)，與movement type對應。使用者在MM模組過賬時，會選擇movement type，系統則根據movement type確定價值串，價值串確定transaction key和account modification，據此找到對應的會計科目，自動過賬也就實現了。這一段話是理解自動過賬的關鍵。
2) GBB + BSA在INT中的科目配置為(用tcode:OBYC檢視)
這裡解釋一下KBS：101是針對採購、生產和成本控制訂單收貨的移動型別，在OMJJ>科目分組（Account Groupg）. 中你可以看到常用的Mvt(Movemt. Indicator是B（採購訂單）和F（生產訂單）)，請特別 注意看Cns(Consumption Posting(A,V,E,P...))欄位有值的那些行，他們連結的TE碼（Transaction Key）是KBS，這個KBS叫做Account Assigned Purchase-Order，在OBYC中是無法手工配置 科目的。SAP在Movement Type的Post String/Value String中處理這種KBS時，會直接指向庫存科目，即在OBYC中，Transaction Key為BSX庫存科目定義。使用OBYC去看一下，BSX和WRX是什麼科目就可以了！
而Valuation class又有什麼作用呢。在物料主檔中，我們要設定物料material type和valuation class。Material type大體上可為原材料、半成品、產成品等。但會計科目的設定並不一定要根據物料類別，可能更明細一些，比如原材料-A類，原材料-B類。Valuation class就是用來將有相同特性的物料組合在一起，對應不同的會計科目，既可以將material type細分，也可以實現不同material type之間的組合。以下是三種常見情況。 1) 一種物料類別對應一個會計科目 2) 不同物料類別對應同一科目 3) 一種物料類別對應多個會計科目二 . 配置MM Account determination
2.1 Define valuation control，這一步僅僅是啟用或不啟用。 2.2 Group together valuation areas Valuation area總是與plant的名稱相同。如果定義valuation level為plant，則可以通過valuation area group實現自動配置的組合。比如對幾家不同的工廠用相同的配置，如valuation area 9999與valuation area 9998的自動配置相同，它們可以用同一個group: 1000 2. 3 Define valuation class 2.3.1 – Define account category reference 2.3.2 – Define valuation class 2.3.3 – Mapping material type with account category reference 2.4 Configure account determination (Tcode: OMWB / OBYC) 2.4.1 雙擊BSX行，輸入賬目表(chart of accounts), 進入下圖所示介面，設定記賬規則 ○ Debit/Credit – 是否借貸方用不同的科目。對於BSX來說，不可設，即借貸方科目必須相同。 ○ Valuation modification – 是否參照valuation grouping code。 Valuation class – 是否不同的valuation class用不同的科目。 這一介面為設定規則(rules)，第一次設定時系統會自動進入此介面。儲存規則後才可進行科目設定。 2.4.2儲存規則後按“Accounts”按鈕，設定各valuation class所對應的科目。設定後，按 儲存。2.4.3 用同樣的方法設定transaction GBB的記賬規則和會計科目 完成以上步驟，即可實現庫存初始化了。可以在系統中進行simulation.三. 配置其它transaction的Account Determination舉例
以上是標準設定流程，對各種不同的事務，主要是知悉所用到的Transaction 和 Accounts Modification是什麼。以下給出部分Transaction key>1) 配置PO收貨 (movement type: 101 / 102) : WRX >2) 配置物料成本中心發貨的科目確定(movement type 201 /202): GBB + VBR >3) 配置庫存檔盈盤虧的科目確定 (movement type: 701 /702) : GBB + INV >4) 配置物料報廢的科目確定(movement type: 551) : GBB + VNG >5) 配置重新估價的科目確定: UMB用MR21重新定價或價格控制為S的物料收貨時，價格差異的科目確定。對於收貨(特別是來自採購的收貨)和發票錄入IV/LIV 常用的TransactionKey為：
>BSX 同ValuationClass相關聯的所有基於存貨科目的過帳 > FR1、FR3 運費和關稅的清帳科目(需要通過IV/LIV做Clear，類似GR/IR科目) >FR2、FR4 運費和關稅預提科目(無需Clear) >WRX 存貨GR/IR科目 >DIF SmallDifference(小金額差異)，未超過發票價差容限的金額過到此科目(OMR6中定義ToleranceLimit) >KDM 處理收貨同收發票匯率不一致造成的差異過帳 >KDR 處理收外幣發票時，由於四捨五入的原因造成的本幣金額同GRIR本幣金額不一致的差異過帳 >UPF 處理UnplannedDeliveryCost(計劃外運費)是否單獨過到某個制定科目而不是過到存貨或價差科目 >PRD 標準成本法下處理PPV的科目，即採購價差科目對於發貨和其他庫存移動，常用的TransactionKey通常只需要關注GBB 即所謂庫存移動的抵減或對應科目，其中比較重要的一個概念就是GeneralModificationKey，這個東東是同MovemtType關聯的， 較常用的有：
>AUF : 無Acct.Assignmt的PP/CO訂單的收貨和結算 >BSA : 通過561/562做庫存初始化的過帳科目 >INV : 庫存差異導致的收入和費用科目，一般為P+L科目 >VAX/VAY: 銷售訂單的發貨成本科目 >VBO : 委託加工業務，提供給供應商的庫存出貨科目 >VBR : 處理內部發貨業務，如直接消耗到成本中心、資產或內部訂單等 >VKA : 基於Acct.Assignmt的銷售訂單業務，如BTO、MTO業務等 >VKP : 基於Acct.Assignmt的專案業務，如BTP、MTP業務等 >ZOB : 無PO收退貨，如501/502 >ZOF : 無PP訂單收退貨，如521/522同樣，你可以基於自定義的MovemtType，設定相關聯的自定義的GMK，並在GBB中指定科目。 此外，如果啟用MaterialLedger、標準成本法核算貨ProductCostbyPeriod等，相關的LKW，PRV， PRP，PRQ和PRY等也需要做相關設定，詳見幫助。 參考文章：http://xiaozmn.iteye.com/blog/1235983