銀行核心系統的清算與結算
阿新 • • 發佈：2019-02-10
清算與結算本來是兩種業務，不過因為結算中通常又會包括清算，要分成兩小節，每小節又說不了太多話，所以乾脆放在一起算了，而且這一節只談流程，不講設計，這種業務流程理順了自然就可以設計了。
先約定一下，商業銀行的級別，一般是 分行—支行兩級，有的可能還會有儲蓄所這種第三級。簡化起見，暫時就分兩級來說吧。如果對應到信用社，那就是聯社營業部—信用社營業部。分社一級省略。
先 從結算說起，這裡的結算業務，指的就是跨行轉賬，至少我是打算這麼說。每家商業銀行，都會在當地的人民銀行有一個資金賬戶，可以理解為結算業務用的備付金 賬戶。然後在自己行內，也會開立一個與之對應的“上存人行款項”的賬戶。理論上，人行的這個賬戶和我們自己行內的這個賬戶，表達的都是“該銀行存放在人民 銀行的錢”的這個意思，所以金額也應該相等。那麼，這兩個賬戶在不同的銀行（也即不同的系統中），如何保障它的一致性？這一般就是通過日終，營業終了時的 對賬來保障。所以對賬是很重要的，這個後面再說。
至於結算業務的流程，先從遙遠的手工賬/單機賬年代說起吧。在那個時候，結算的途徑、概念、術語 可以說是五花八門，什麼先直後橫，先橫後直，提出借方，提出貸方，提入借方，提入貸方，信匯，電匯等等等等，不把人轉暈誓不罷休。現在好象大小額支付橫空 殺出，倒是簡化了不少。當然也還有行間轉賬，同城支付，省金融平臺，不過概念上漸漸趨向統一化，先不多說，先談談當時我理解中的流程：
首先如果要轉賬，我們要在櫃檯前填一份一式五聯的單（一定要用力填喲，不然最後一張紙上看不到什麼字跡的），然後這筆錢就從我們的賬戶上扣下來，劃到銀行內部的某個往來賬戶上了。
然 後這些單據，再手工傳遞到上一級，上一級再手工傳遞到人行（當然，也可能上一級就是人行，這裡不要太較真），每傳一次，這筆資金都會在當前做業務的這一個 銀行的往來賬戶中流動，最後通過人行，流到你想轉入的銀行中，那個你手工填的單，也流到那家銀行中。最最後，轉入行的業務人員核對單據，賬號，戶名都沒問 題，這筆錢就從往來賬戶劃到我們所填的轉入賬戶上去了。
在這些過程中，結算的同時就已進行了清算，資金的流向是
A銀行的某支行A銀行的當地分行A地人行B地人行B銀行當地分行B銀行的某支行
也就是每一筆轉賬，在行間的這一步，都是通過它們在人行的資金往來賬戶，實現了資金的流動。
如果是上述的資金流向，就叫先直後橫。如果是A地人行B銀行A地分行B銀行B地分行B銀行某支行這種方式，就叫先橫後直。
這些單據的傳遞，都是手工的，或者說是落地的。如果是用信件的方式傳遞，那就是信匯；如果是用打電報的方式傳遞，那就是電匯。手工的傳遞都是有場次的，比如一天兩場，或是一天一場之類的。所以這個轉賬的效率有多快，我就不說了。
先約定一下，商業銀行的級別，一般是 分行—支行兩級，有的可能還會有儲蓄所這種第三級。簡化起見，暫時就分兩級來說吧。如果對應到信用社，那就是聯社營業部—信用社營業部。分社一級省略。
先 從結算說起，這裡的結算業務，指的就是跨行轉賬，至少我是打算這麼說。每家商業銀行，都會在當地的人民銀行有一個資金賬戶，可以理解為結算業務用的備付金 賬戶。然後在自己行內，也會開立一個與之對應的“上存人行款項”的賬戶。理論上，人行的這個賬戶和我們自己行內的這個賬戶，表達的都是“該銀行存放在人民 銀行的錢”的這個意思，所以金額也應該相等。那麼，這兩個賬戶在不同的銀行（也即不同的系統中），如何保障它的一致性？這一般就是通過日終，營業終了時的 對賬來保障。所以對賬是很重要的，這個後面再說。
至於結算業務的流程，先從遙遠的手工賬/單機賬年代說起吧。在那個時候，結算的途徑、概念、術語 可以說是五花八門，什麼先直後橫，先橫後直，提出借方，提出貸方，提入借方，提入貸方，信匯，電匯等等等等，不把人轉暈誓不罷休。現在好象大小額支付橫空 殺出，倒是簡化了不少。當然也還有行間轉賬，同城支付，省金融平臺，不過概念上漸漸趨向統一化，先不多說，先談談當時我理解中的流程：
首先如果要轉賬，我們要在櫃檯前填一份一式五聯的單（一定要用力填喲，不然最後一張紙上看不到什麼字跡的），然後這筆錢就從我們的賬戶上扣下來，劃到銀行內部的某個往來賬戶上了。
然 後這些單據，再手工傳遞到上一級，上一級再手工傳遞到人行（當然，也可能上一級就是人行，這裡不要太較真），每傳一次，這筆資金都會在當前做業務的這一個 銀行的往來賬戶中流動，最後通過人行，流到你想轉入的銀行中，那個你手工填的單，也流到那家銀行中。最最後，轉入行的業務人員核對單據，賬號，戶名都沒問 題，這筆錢就從往來賬戶劃到我們所填的轉入賬戶上去了。
在這些過程中，結算的同時就已進行了清算，資金的流向是
A銀行的某支行A銀行的當地分行A地人行B地人行B銀行當地分行B銀行的某支行
也就是每一筆轉賬，在行間的這一步，都是通過它們在人行的資金往來賬戶，實現了資金的流動。
如果是上述的資金流向，就叫先直後橫。如果是A地人行B銀行A地分行B銀行B地分行B銀行某支行這種方式，就叫先橫後直。
這些單據的傳遞，都是手工的，或者說是落地的。如果是用信件的方式傳遞，那就是信匯；如果是用打電報的方式傳遞，那就是電匯。手工的傳遞都是有場次的，比如一天兩場，或是一天一場之類的。所以這個轉賬的效率有多快，我就不說了。