後勤采購發票校驗是後勤管理的一部分，處於後勤供應鏈的最後，後勤發票校驗與財務核算（FI）模塊和成本控制（CO）模塊緊密集成，將付款或發票分析的相關信息傳遞給FICO模塊。通常在完成采購的收貨之後，企業進行采購發票校驗，下面將首先對SAP系統中標準的發票校驗進行分享。

SAP系統標準的發票校驗有四種業務類型；

• 發票：正常的藍字發票；
  
  
• 貸方憑證：紅字沖銷發票；
  
  
• 後續借記：增加供應商應付款，對發票校驗的補充；
  
  
• 後續貸記：減少供應商應付款，對發票校驗的補充
  
  
  

在發票校驗時我們通常會基於采購收貨情況進行發票校驗；當然也存在部分供應商是基於采購訂單進行發票校驗，即下達采購訂單時供應商就送來采購發票，形成企業的應付賬款。在SAP系統首先通過供應商進行控制，也可通過采購訂單進行控制。

在確定發票校驗的模式（基於收貨或是訂單）的情況下，可以進一步細分確定校驗的數據，在實際項目實施中通常使用的有以下幾種：

• 供應商：按照供應商進行匯總數據；
  
  
• 交貨單：即根據供應商的送貨單號，在錄入采購收貨單時在“交貨單”上錄入的信息；
  
  
• 采購訂單：按照采購訂單編號匯總數據；
  
  

SAP系統采購發票校驗要點